настощий материал (инфоция) произвенfe ، распространенf (или) направлененfle ианеныррregre ианы “ыыыыррррррре
پولشویی روند ایجاد درآمد غیرقانونی قانونی است. از طرح های مختلفی برای پنهان کردن منبع واقعی پول "کثیف" استفاده می شود ، اما یک چیز یکسان است: پولی که "شستشو" می شود همیشه پولی است که به وسیله غیرقانونی به دست می آید ، به عنوان مثال. از طریق فروش مواد مخدر ، فرار مالیاتی یا فساد.
پولشویی مبتنی بر تجارت (TBML) به طور فزاینده ای در بین عاملان محبوب تر می شود. به عنوان مثال ، میلیارد ها دلار هر ساله از طریق معاملات جعلی از روسیه خارج می شوند. هدف ما نشان دادن چگونگی عملکرد چنین طرح ها و تشویق سازمان های دولتی برای مقابله جدی با این مشکل است.
TBML واقعاً نیازی به جابجایی کالاها در مرز ندارد. با این حال ، اگر معامله انجام شود ، و یک حرکت واقعی کالا وجود دارد ، عاملان یا هزینه کالاها ، مبلغ آنها یا هر دو را بیش از حد یا کم ارزش می کنند. فاکتور همان محموله های کالا را چندین بار ؛یا ویژگی های اشتباه را برای تقلب در کنترل گمرک بیان کنید.
TBML اساساً حرکت عمدی درآمد غیرقانونی در مرز است. مانند هر نوع بودجه غیرقانونی شستشو ، این امر برای مبدل کردن منبع جنایی واقعی پول مورد نظر و همچنین صاحبان آن ضروری است. این کار می تواند در مرزهای دولتی انجام شود ، اما تجارت بین المللی فرصت های بیشتری را برای چنین عملیاتی فراهم می کند. علاوه بر این ، یک مجرم فقط پولشویی خود را به دست نمی آورد ، بلکه آن را نیز در یک حوزه قضایی خارجی به حساب بانکی می گیرند.
هدف اصلی TBML حرکت درآمدهای غیرقانونی است که باید از نقطه A به نقطه A قانونی (به جای کالاها) نگاه کند.
کارشناسان کارگروه اقدام مالی (FATF) در گزارش های خود از سال 2006 و 2020 اظهار داشتند که این روش شستشوی درآمد غیرقانونی به اندازه کافی مورد بررسی قرار نگرفته است. از گزارش ارزیابی متقابل FATF 2019.
ML NRA اختلاس صندوق های عمومی ، جرایم مربوط به فساد و سوء استفاده از قدرت ، کلاهبرداری در بخش مالی و قاچاق مواد مخدر را به عنوان انواع رایج فعالیت های جنایی با پتانسیل تولید درآمد غیرقانونی مشخص می کند.
اقدامات فدراسیون روسیه برای مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم ، گزارش ارزیابی متقابل FATF 2019
در روسیه ، مقابله با پولشویی وظیفه خدمات نظارت مالی فدرال فدراسیون روسیه (Rosfinmonitoring) است. Rosfinmonitoring در گزارش خود خاطرنشان كرد كه عاملان معمولاً پولی را كه آنها در خارج از كشور در خارج از كشور در کالاهای لوكس ، خرید و اجاره املاك و مستغلات مسكونی و تجاری و به مشاغل قانونی سرمایه گذاری می كنند ، سرمایه گذاری می كنند. آنها همچنین این پول را در حساب های سپرده در بانک های خارجی نگه می دارند. برای مبدل کردن صاحبان واقعی صندوق های غیرقانونی ، لباسشویی ها از شرکت هایی که در خارج از کشور ثبت شده اند استفاده می کنند.
از خارج ، TBML به نظر می رسد تجارت بین المللی عادی است. شرکت A وارد قرارداد با یک شرکت خارجی B می شود که به عنوان مثال تجهیزات پزشکی را شامل می شود. غیرممکن است که با انتقال پول از یک حساب بانکی به حساب دیگر ، کالا را پرداخت کنید: یک بانک مجبور است اسناد را برای کنترل ارزی گمرک از خریدار دریافت کند - شرکت A. پول فقط می تواند پس از این شرکت به حساب شرکت B منتقل شودبانک صحت اسناد را تأیید می کند و پرداخت را تأیید می کند. تا این زمان ، کالاها قبلاً به خریدار ارسال شده اند.
با این حال ، اگر TBML اتفاق بیفتد ، شرکت های A و B در تبانی هستند ، یا حتی می توانند متعلق به یک شخص یا سازمان باشند. داده های موجود در اعلامیه های گمرک تحریف می شوند و کالاها هرگز از مرز عبور نمی کنند. در همین حال ، پول شسته شده ، مبدل به عنوان پرداخت کالا ، به حساب بانکی عاملان در یک کشور دیگر ارسال می شود ، جایی که برای خرید ویلا ، قایق بادبانی یا یک نقاشی مونه کلود هزینه می شود.
پولشویی را می توان به عنوان تجارت هر نوع کالای مبدل کرد. به گفته FATF ، با این حال ، بیشتر در طرح های مربوط به این موارد استفاده می شود:
FATF توضیح داد كه عاملان اغلب انواع كالایی را انتخاب می كنند كه به طور كامل در آداب و رسوم بازرسی كنند. این ممکن است شامل محموله های زیادی از کالاهای ارزان قیمت مانند لباس و منسوجات دست دوم باشد. ایده این است که تأیید اطلاعات در اسناد مربوط به کل حمل و نقل ، زمان نامتناسب را به خود اختصاص می دهد.
اگر کالاها بیش از یک مرز در مسیر خریدار عبور کنند ، مبدل آنها آسان تر می شود. برای کالاهایی که هزینه های بسیار متفاوتی دارند ، تعیین اینکه آیا قیمت آنها بیش از حد (یا کم ارزش) در اسناد بیش از حد است یا خیر ، دشوار است. سرانجام ، فلزات و مواد معدنی گرانبها که به طور غیرقانونی مشتق شده اند برای عاملان جذاب هستند زیرا پس از شستشو می توانند به جای پول از آنها استفاده کنند.
گروهی از روس ها با جعل اسناد گمرکی حدود 19 میلیون دلار در خارج از کشور هزینه کردند. مشتریان عاملان ، که علاقه مند به پرداخت پول از روسیه بودند ، پول را به حساب شرکتهای جبهه ثبت شده به افراد بی خانمان و همچنین به افراد معتاد به مواد مخدر و الکل منتقل می کردند. در مرحله بعد ، این شرکت ها از واردات پودر مس و مواد شوینده به روسیه تقلید کردند. در واقعیت ، هیچ تأمین کننده خارجی وجود نداشت و تمام اسناد توسط عاملان جعل شده بودند.
براساس اعلامیه های گمرک ، 40 کیلوگرم پودر مس 168 میلیون دلار و این مواد شوینده بیش از 1. 9 میلیون دلار هزینه دارد. هنگامی که آداب و رسوم سوت آن را گرفت ، یک معاینه تجاری انجام شد. این نشان داد که قیمت واقعی پودر مس حدود 3. 6 هزار دلار بوده و مواد شوینده فقط حدود 290 دلار هزینه دارند. در سال 2018 ، پنج عامل 7 سال و 6 ماه و جریمه 600 هزار روبل (حدود 9700 دلار) هر کدام طبق ماده 193. 1 ، بند 3 قانون کیفری فدراسیون روسیه محکوم شدند.
از سال 2012 تا 2017 ، چهار تبعه پرو از شرکت های جبهه برای خرید از سازمان های جنایی که به طور غیرقانونی در شیلی و پرو مشتق شده بودند ، استفاده کردند. آنها اسناد را برای پنهان کردن منبع واقعی این فلز ، که بعداً به یک پالایشگاه در میامی فروختند ، جعل کردند. آمریکایی ها به احتمال زیاد از این که فلز واقعاً از کجا آمده بود ، آگاه بودند ، اما هنوز هم از طریق معاملات بانکی به شیلی پرداخت می کردند.
گروه جنایی سازمان یافته بین المللی موفق به حمل 3. 5 میلیارد دلار طلای مشتق شده از جنایی به ایالات متحده شد. این پول شسته شد. پس از تحقیقات مشترک توسط FBI ایالات متحده و پلیس شیلی ، شهروندان پرو به جرم سازماندهی یک طرح پولشویی متهم شدند - نه تنها استخراج غیرقانونی طلا ، بلکه فروش مواد مخدر ، رشوه ، قاچاق و سایر نقض قانون گمرک ایالات متحدهواداین تحقیق موضوع یکی از قسمت های سریال مستند Netflix Dirty Money بود.
